Tramitación de facturas deutsch
El dinero suele ser voluble. Tanto en nuestras empresas como en nuestra vida personal, el dinero entra y sale de nuestras cuentas como las mareas. Y en su forma más simple, las cuentas por cobrar (A/R) y las cuentas por pagar (A/P) ayudan a las empresas a seguir el movimiento de entrada y salida, respectivamente.
Es cierto que ni A/P ni A/R son necesarias en organizaciones más sencillas, centradas en el efectivo, donde casi todas las transacciones se completan en el mismo momento en que se intercambian los fondos. Piense en cualquier compra en efectivo que pueda hacer en una tienda física: en cuanto entrega la moneda correspondiente, los artículos que ha llevado a la caja ya son suyos. Ha convertido instantáneamente su dinero en un bien tangible.
Pero tan pronto como se introducen las transacciones basadas en el crédito -y ahora hay un retraso entre la compra y el pago- se vuelve prudente adoptar una estrategia de contabilidad de devengo en la que las cuentas por pagar y por cobrar se convierten en necesidades. Estas categorías contables de su libro mayor le permiten a usted o a su personal determinar con exactitud su verdadera situación financiera, teniendo en cuenta el efectivo y los activos de que dispone y los fondos que pueda deber o que le puedan deber.
¿Cuál es el asiento contable de recepción de factura?
¿Qué es el asiento para la gestión de facturas? Cuando una empresa recibe una factura de un proveedor o vendedor por el abono de bienes o servicios, suele denominarse factura de proveedor. Estas facturas se registran como abonos en la cuenta de Acreedores, incrementando el saldo acreedor en Acreedores.
¿Cómo contabilizo las facturas no recibidas?
Supongamos que ha pedido 2.000 dólares de existencias. Mientras no se reciba la factura, usted registra los 2.000 $ en la cuenta GRNI -mercancías recibidas, no facturadas-, así como en el inventario. Una vez que el proveedor presenta la factura de la mercancía, usted reduce GRNI en 2.000 $ y registra 2.000 $ en cuentas por pagar.
Cuentas a pagar
En su forma más simple, el procesamiento de facturas es el método de gestionar las facturas desde el momento en que llegan hasta que se pagan y se archivan. Un procesamiento de facturas fluido y ágil es la clave para pagar las facturas a tiempo y reducir los errores en las cuentas por pagar.
Como puede ver, las facturas necesitan mucha aprobación. Generalmente, los gestores autorizan la aprobación con una firma. Si utiliza un software de contabilidad digital, imprimir y escanear copias impresas para las firmas puede ralentizar el proceso de pago.
Al utilizar software de firma electrónica como Acrobat Sign, los gestores de cuentas por pagar pueden aprobar los pagos en cada paso del procesamiento de facturas directamente desde su ordenador. Te ayudará a agilizar el proceso y te permitirá pagar a los proveedores a tiempo.
Proceso de cuentas por pagar
Una factura es una solicitud formal de pago por productos o servicios prestados por un proveedor. Incorpora el precio de lo que el cliente ha comprado o se le ha cobrado. Supongamos que una factura incluye los nombres del vendedor y del comprador, la descripción y el precio del artículo y las condiciones de pago. Posible uso como prueba ante un tribunal si es el caso. ¿Cómo se introducen estas facturas en la contabilidad?
Cada vez que se negocia una factura, se crea una nueva cuenta a pagar y una nueva cuenta de compras a cobrar. Hay que registrar las facturas y los pagos en la contabilidad para que los libros y los estados financieros de la empresa sean exactos.
Entonces, si eres un completo novato en contabilidad y no tienes ni idea de cómo registrar facturas, puedes sentirte completamente abrumado. Hemos desarrollado este blog para mostrar los ejemplos y explorar las características de las cuentas de facturas y los sistemas de cuentas a pagar.
En pocas palabras, sus cuentas por pagar son las sumas que debe a los proveedores como pago por los artículos y servicios que ha recibido de ellos. Dicho de otro modo, “cuentas a pagar” equivale a “pagos efectuados en concepto de liquidación de facturas debidas a proveedores”. Dado que el pago de sus deudas aumenta el saldo acreedor de su empresa, podría clasificar las cuentas a pagar como un pasivo.
Contabilidad Ap
Las cuentas por pagar (CP), o “acreedores”, se refieren a las obligaciones a corto plazo de una empresa frente a sus acreedores o proveedores, que aún no han sido pagadas. Las cuentas por pagar aparecen en el balance de una empresa como un pasivo corriente.
El saldo total de las cuentas a pagar de una empresa en un momento determinado aparecerá en su balance en la sección del pasivo corriente. Las cuentas a pagar son obligaciones que deben saldarse en un plazo determinado para evitar impagos. A nivel corporativo, las cuentas a pagar se refieren a pagos a corto plazo a proveedores. La cuenta a pagar es esencialmente un pagaré a corto plazo de una empresa a otra empresa o entidad. La otra parte registraría la transacción como un aumento de sus cuentas a cobrar por el mismo importe.
Las cuentas a cobrar son una cifra importante en el balance de una empresa. Si las cuentas por cobrar aumentan con respecto a un periodo anterior, significa que la empresa está comprando más bienes o servicios a crédito, en lugar de pagar en efectivo. Si las cuentas por pagar de una empresa disminuyen, significa que la empresa está pagando sus obligaciones del periodo anterior a un ritmo más rápido que el de la compra de nuevos artículos a crédito. La gestión de las cuentas por pagar es fundamental para gestionar la tesorería de una empresa.
